Dobrý den,
mám v úmyslu začít investovat. Nechci řešit nějaké daňové záležitosti, uvažuji tedy o ETF - akumulačních, případně českých akciích s dividendou. (Pokud je mi známo, i když jsou zahraniční dividendy již zdaněné srážkovou daní, musí se do daňového přiznání uvádět).
1. Má někdo zkušenost s Portu, ale vlastní strategií? Asi se k této možnosti ovšem nedostanu, pokud nebude investiční dotazník vyhodnocen nějakým vysokým skóre (které pak přiděluje rizikovější portfolia). A toho nevím, zda dosáhnu, pokud např. v odpovědích na otázky neuvedu nějaké předchozí investiční zkušenosti. Dosáhl někdo v dotazníku rizikového portfolia 9 nebo 10, případně nabídla se možnost vlastní strategie i při nižším?
Portu portfolia již sestavená nechci kvůli jejich automatické rebalanci, kde je opět třeba sledovat daňové věci. /Překročení limitu 100 tis. Kč ročně za prodej cenných papírů/.
2. Degiro - není zde nějaký skrytý zádrhel ohledně danění akumulačních ETF? /do listopadu 2021 byly peníze drženy nikoliv na obchodním účtu, ale investovány do fondu peněžního trhu/.
Děkuji za odpověd.
0x
Lze, 1 a 2 neznám, obchoduji pouze vlastní strategie u Interactive Brokers, nicméně ohledně danění bych se určitě spojil s daňovým poradcem - není to tak jednoduché - něco se daní, něco ne, něco do limitu atd...je zde na poradně pan Štír - vyčkejte na jeho odpověď, tuším že bude vědět dost i o jednotlivých bodech na které se ptáte..
O časovém testu vím, ale jde mi o případný prodej do 3 let od nákupu, při dodržení ročního max. příjmu 100 tis. z prodeje cenných papírů. Jestli se tedy zdanění na Degiru v tomto případě u akumulačních ETF nijak neřeší.
Ale neplet si prijem jakoze zisk z prodeje, mysli se prijem = kolik toho prodals celkem za rok. Pocita se do toho limitu i to, cos prodal po casovem testu! Ale to neni nic s degirem, to je obecne pravidlo.
Obecně nejjednodušší je akumulační a prodej po 3 letech od nabytí. Pak nemusíš nic řešit, nakupované TF na dobu kratší tří let je ostatně nesmysl, to ti poradil kdo? myslíš si že když to SaP500 v roce 2021 vyrostlo 41%, že to bude pokračovat?
To mně neporadil nikdo, jde o obecný dotaz, pokud by se přece jen dle situace prodalo dříve než za 3 roky od nabytí.
Pokud prodas v rocnim objemu celkem za vice nez 100.000 Kc, mas to zdanit
mam ti vysvetlovat jak? Je to celkem slozity na vysvetleni.
Nejjednoduzsi je prodat cokoliv uhrnem za mene jak 100.000 anebo prodat neomezene - ale jen co uz drzels 3 a vice let.
Ale tomu rozumím, šlo mi hlavně o situaci na Degiru, kde neinvestované peníze šly do listopadu do fondu penežního trhu.
Cituji z Finexu:
"Pokud tak chtěli klienti Degiro v minulosti vyplňovat daňové přiznání skutečně poctivě,mohlo jim právě uložení neinvestovaných peněz v tomto podílovém fondu značně znepřehlednit a znepříjemnit podání daňového přiznání."
0x
"S akumulacnimi etf řešit zdanění nemusíte."
chyba, pokud jich proda za >100K pred 3 letym testem, resit musi.
ps: dotaz byl akumulačních etf a vy odpovídáte většinou dotazu na něco zcela jiného
Z čeho usuzujete, že zahraniční zdaněné akcie není třeba uvádět v daňovém přiznání?
Cituji z webu Patrie:
"Naopak dividendy a podíly na zisku z podílových listů (dále jen "dividendy") plynoucí fyzické osobě ze zdrojů v zahraničí, od plátce, který je cizím daňovým rezidentem, se zahrnují do příjmů z kapitálového majetku (§ 8 zákona) a podléhají rovněž 15 % dani. Platí, že u dividend nelze uplatňovat související výdaje, avšak lze započíst daň sraženou plátcem v zahraničí. Postup je takový, že příjem ve formě dividend se uvádí na řádku 38 Přiznání k dani z příjmů fyzických osob jako příjem z kapitálového majetku v brutto hodnotě (tedy před snížením o jakoukoliv srážku daně v zahraničí nebo poplatky) a současně se vyplní Příloha č. 3 přiznání "Výpočet daně z příjmů ze zdrojů v zahraničí dle § 38f zákona". V této příloze se vyčíslí daň sražená zahraničním plátcem."
Ale i když vám strhnou daň již v zahraničí, tak příjem ze zahraničních dividend musíte v danovém přiznání uvést (viz citace Patrie). I když už nebudete žádnou daň doplácet, protože bude uvedená ona srážková daň ze zahraničí.
Je to uvedeno i tady:
" Pokud vlastníte akcie firmy, která není daňovým rezidentem České republiky, a od této firmy realizujete výplatu dividend, tak vždy musíte tento příjem uvést do svého daňového přiznání a za určitých podmínek musíte i zaplatit daň z příjmu. A to bez ohledu na to, zde byly tyto příjmy už zdaněny při výplatě v zahraničí. I už v zahraničí zdaněné dividendy musíte uvést ve svém daňovém přiznání jako příjem z kapitálu."
investujeme.cz/...
Neneseme odpovědnost za správnost informací a za škodu vzniklou jejich využitím. Jednotlivé odpovědi vyjadřují názory jejich autorů a nemusí se shodovat s názorem provozovatele poradny Poradte.cz.
Používáním poradny vyjadřujete souhlas s personifikovanou reklamou, která pomáhá financovat tento server, děkujeme.