DPH přenesená daň povinnost

Od: Datum: 03.07.13 14:52 odpovědí: 13 změna: 08.07.13 23:52

Dobrý den,plánuji se začátkem podnikání a není mi jasná přenesená daňová povinnost u DPH. Přesněji jak je to s odpočty u čtvrtletního přiznání. Poradíte mi prosím někdo? Plánuji se zabývat oborem stavebnictví.

Příklad na objektu určeném k bydlení - 15% DPH:

Firma KLIDOSE (já) podepíše zakázku za 1.000.000,-Kč bez DPH.Celkem tedy 1.150.000,-Kč včetně DPH. (dph je 150.000,-)

Na tuto zakázku nakoupím materiál za 400.000,-Kč bez DPH, celkem včetně DPH 484.000,- (dph 21% je tedy 84.000,-Kč)

Dále budu mít sudbodavatele, který s mým materiálem práci udělá, a bude si účtovat 300.000,-Kč bez DPH v režimu přenesené daňové povinnosti. DPH u něho je 15% tedy 45.000,-Kč, které ovšem on nefakturuje, pouze napíše na fakturu.

Omluvte mě, ale jsem ještě mladý a začátečník, a tak teď úplně nechápu tu základní věc jak počítat, kolik budu platit DPH při čtvrtletním vyúčtování, v případě, že budu mít jenom tyto faktury.

Počítám takto?

150.000,- mínus 84.000 a mínus 45.000,-Kč == 21.000,-Kč budu platit DPH za čtvrtletí?

nebo počítám takto?

150.000(smlouva) plus 45.000(subdodavatel) mínus 84.000(nakoupeny material) == 111.000,-Kč platba DPH

Předem všem děkuji za odpovědi.

Pěkný den


Seznam odpovědí:
 
moment čekejte prosím, probíhá přenos dat...
Zobrazení struktury odpovědí v otázce
Skrytí struktury odpovědí v otázce
Zobrazení struktury odpovědí v otázce

 

Odpovědi na otázku:
Od: flip
Datum: 03.07.13 15:58

Radím podívejte se po účetní , není to tak jednoduché.. ;) Termín "přenesená daňová povinnost" je něco naprosto jiného.. :)

Ohodnoceno: 0x
 
Od: f
Datum: 03.07.13 16:00

Omlouvám se, PDP jste tam zmínil v jiném smyslu, než jsem poprvé pochopila z letmého pohledu na text.. :)

Ohodnoceno: 0x
 
Od: kono
Datum: 03.07.13 16:54

Pozor neplést hrušky a jablka.

Proč počítᚠDPH 150 000 které fakturuješ jak přenesenou daňovou povinnost? Faktura/základ 1 000 000; DPH 0 _V kolonce ( 15 nebo 21%) celkem 1 000 000.

http://2i.cz/c3cb4963b0

V případě 15% DPH pro firmu potřebuješ čestné prohlášení od odběratele, že provedenou práci ( zakázku ) bude fakturovat koncovému zák. s 15%DPH

Ohodnoceno: 0x
 
Od: klidose*
Datum: 04.07.13 12:34

Takže budu počítat takto?

150.000 (smlouva) mínus 84.000 (materiál) = 66.000,- k paltbě DPH

a subdodavatele do toho vůbec nepočítám?

PS: Účetní si určitě najdu, ale to není rada. Já to prvně musím pochopit, než se do něčeho pustím! díky.

Od: kono
Datum: 04.07.13 14:08

Princip daně z přidané hodnoty (DPH) spočívá v tom, že podnikatel odvádí DPH pouze z rozdílu ceny mezi tím, za co nakoupil (u dodavatelů) a tím, za co prodal (zákazníkům), tedy z toho, o kolik se u něj cena zboží zvýší. ... http://www.ipodnikatel.cz/Dan…ak-vypocitat-dph-u-zbozi.html

DPH 84 000 Kč je teoretický vratka od F.U. - tvoje +

Nejsem finanční poradce _ jen podnikám a jsem plátce DPH. Nikdy jsem neřešil zda budu platit já nebo bude vratka od FU. Mé faktury jsou převážně v dolní sazbě nebo bez DPH ( platí odběratel _ plátce DPH). V případě prodeje zboží ( SLUŽBY ) když odběratel není plátce je DPH 21% .

Ohodnoceno: 0x
 
Od: klidose*
Datum: 04.07.13 15:48

díky za info, ale tohle vím.

u mateirálu je mi to jasné (vždy vratka), jen nechápu tu přenesenou daňovou povinnost u subdodavatelů - montážních prací...

jen nechápu tvoji větu: "DPH 84 000 Kč je teoretický vratka od F.U. - tvoje +" (nechápu to mínu a plus na konci věty)

tady opravdu není nikdo, kdo by mi to vysvětlil prosím?

Od: kono
Datum: 04.07.13 21:47

tady opravdu není nikdo, kdo by mi to vysvětlil prosím?

Asi Tě zklamu, ale tady radu nenajdeš. Problém je vtom, že každý hledá radu zdarma, jen aby nemusel platit odborníka. Když se jeden snaží na škole (3 -5 let), aby něco uměl, druhý chce dělat to samé, ale jen pomoci rekvalifikace _ nejlépe tak do 30 dnů. Účetnictví není určitě jednoduché, pořád sama úprava; vyhláška; zákon. Ani má účetní to nechce vysvětlovat.

V tvém případě: můj pohled - budu mít subdodavatele, který s mým materiálem práci udělá, a bude si účtovat bez DPH _ Ty dopočítᚠmateriál + svůj rabat+práci a přeúčtuješ dál bez DPH. Uplatníš vratku DPH z Tvého materiálu cca 83 000, ale ve skutečnosti musíš odvést rozdíl DPH.

400 000+ 300 000 + rabat +tvá práce(300 000) = 1 000 000

Ty si dodavatelské (+ své) práce nadhodnotíš a posuneš DPH dál na odběratele.

Myslím - DPH platit nebudeš, mᚠho v plusu. To se takhle nedá dopočítat. Co další zakázka ve zdaňovacím obdoby? Co další Tvé výdaje a příjem.

(nechápu to mínus a plus na konci věty) to mínus je pomlčka a + je +.

Ohodnoceno: 0x
 
Datum: 05.07.13 00:18
avatar

Od kdy se výše daně řídí tím, zda je odběratel plátce či nikoliv? *ee*

Ohodnoceno: 0x
 
Od: kono
Datum: 05.07.13 06:30

Prodej zboží _ 21%

Přenesená daňová povinnost (vymezené stavební a montážní práce)

Prodej zboží včetně montáže 15% nebo 21% záleží na zakázce, zda je odběratel koncový zákazník nebo prostředník; firma nebo domácnost.

Dotaz není na víšku daně, (to upravuje zákon) ale na převod daně. Víšku daně upravuje zákon.

To je to co jsem psal, neplést si hrušky a jablka.

Příklad: zboží za 100Kč+ DPH = 121Kč. Řeknu zákazníkovy, že mu při montáži naúčtují DPH 15% ( o 6% méně) to neznamená z celkové ceny mínus 6% 121 _ 7,26 = 113,74 ale mínus 6% DPH 121 _ 6= 115

Ohodnoceno: 0x
 
Datum: 05.07.13 17:13
avatar

Jak si pletete hrušky s jablkama Vy nevím, ale reaguji na Vámi uvedený nesmysl: " V případě prodeje zboží ( SLUŽBY ) když odběratel není plátce je DPH 21% ."

Jinak podle znalosti daňové problematiky byste mohl dělat daňového poradce. Aspoň by Kalouska dříve kleplo!

Ohodnoceno: 0x
 
Od: kono
Datum: 05.07.13 20:47

No právě!

Celá debata se odvíjí o přenesené daňové povinnosti firma - firmě za provedenou práci.

Já jsem napsal: V případě prodeje zboží ( SLUŽBY ) když odběratel není plátce je DPH 21% .

Firma není plátce DPH _ já vystavují fakturu s 21%

tj. základ 1 000 000; DPH 210 000; celkem 1 210 000

V případě že je plátce DPH tak se účtuje DPH 0. a DPH odvede on. Nulové DPH v kolonce 21% nebo 15% dle zakázky.

tj. základ 1 000 000; DPH 0; celkem 1 000 000%

Mám dojem, že jste účetní _ tak mu spočítejte to DPH a napište tady do debaty jak je to správně, a se všichni poučíme!

Ohodnoceno: 0x
 
Od: klidose*
Datum: 08.07.13 07:41

můžete mi tedy prosím poradit? pokud ne, tak mi tady prosím nerušte vlákno a snažte se být konstruktivní. díky.

Datum: 08.07.13 23:52
avatar

Poradit Vám jistě mohu, ale nevím jak se bude moje rada zamlouvat. Optimálním řešením by v současné situaci bylo obrátit se na "daňového poradce" nebo aspoň osobu, která se v problematice vyzná a veškerou aktivitu ji přenechat.

Druhým možným řešením je úspěšně vystudovat ekonomickou školu s daňovým zaměřením a být i v tomto samostatný. Bohužel je k tomu třeba času, peněz, nadání a výsledek je relativní.

Máte-li za to, že tyto rady jsou Vám k ničemu, pak se v klidu spokojte s mnohými nesmyslnými, avšak zaručenými radami.

Ohodnoceno: 0x
 

 

 

 

 

Přihlásit se k odběru odpovědí z této otázky:

Neneseme odpovědnost za správnost informací a za škodu vzniklou jejich využitím. Jednotlivé odpovědi vyjadřují názory jejich autorů a nemusí se shodovat s názorem provozovatele poradny Poradte.cz

 
Copyright Š 2004-2016 Poradna Poradte.cz. Všechna práva na poradně Poradte.cz vyhrazena.